SME กับความเสี่ยงด้านภาษี
คู่มือป้องกันปัญหาภาษีย้อนหลังและบทบาทสำคัญของนักบัญชี

ธุรกิจ SME (Small and Medium Enterprises) เป็นกำลังสำคัญของเศรษฐกิจไทย แต่หลายผู้ประกอบการยังขาดความรู้ด้านภาษีอากร ทำให้เผชิญ ความเสี่ยงด้านภาษี ที่อาจส่งผลกระทบต่อธุรกิจอย่างร้ายแรง หากการจัดการภาษีไม่ถูกต้องหรือไม่ครบถ้วน

ความเสี่ยงด้านภาษีที่ SME มักเผชิญ

1. การจัดทำเอกสารทางภาษีไม่ครบถ้วน

ผู้ประกอบการ SME จำนวนมากมุ่งเน้นแต่การขายและการตลาด จึงมักละเลยการจัดเก็บเอกสารสำคัญ เช่น

  • ใบกำกับภาษี ที่ออกให้ลูกค้าไม่ถูกต้องตามกฎหมาย
  • ใบเสร็จรับเงิน ขาดข้อมูลครบถ้วน
  • เอกสารค่าใช้จ่าย ที่เกี่ยวข้องกับกิจการไม่มีการจัดเก็บอย่างเป็นระบบ

2. การบันทึกรายได้ไม่ตรงความเป็นจริง

ความเสี่ยงร้ายแรงที่พบบ่อยคือ การไม่บันทึกรายได้ทั้งหมดเพื่อหลีกเลี่ยงภาษี ซึ่งเป็นการกระทำที่เสี่ยงสูง เนื่องจาก

  • สรรพากรสามารถตรวจสอบข้อมูลจากแหล่งต่างๆได้
  • การไม่สอดคล้องของข้อมูลจะเป็นสัญญาณเตือนให้เจ้าหน้าที่ตรวจสอบ
  • หากถูกจับได้จะต้องชำระภาษีย้อนหลังพร้อมเงินเพิ่มและเบี้ยปรับ

3. การยื่นแบบภาษีล่าช้า

ปัญหาการยื่นแบบภาษีล่าช้า เป็นข้อผิดพลาดที่หลีกเลี่ยงได้ง่าย แต่ส่งผลกระทบมาก

  • เกิดเบี้ยปรับและเงินเพิ่มที่ไม่จำเป็น
  • เพิ่มโอกาสถูกตรวจสอบโดยสรรพากร
  • สร้างประวัติไม่ดีในระบบ

4. การใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษีผิดวิธี

SME จำนวนมากใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษีไม่ต้องถูกต้อง เช่น

  • การหักค่าเสื่อมราคา ไม่เป็นไปตามหลักเกณฑ์
  • การหักค่าใช้จ่าย ที่ไม่เกี่ยวข้องกับกิจการ
  • การใช้มาตรการยกเว้นหรือลดอัตราภาษีไม่ครบถ้วน

ผลกระทบจากการประเมินภาษีย้อนหลัง

ผลกระทบทางการเงิน

  • ชำระภาษีย้อนหลัง ในจำนวนที่อาจสูงกว่าที่คิด
  • เงินเพิ่มและเบี้ยปรับ ที่คิดในอัตราสูง
  • ปัญหาสภาพคล่องทางการเงิน ที่อาจกระทบการดำเนินงาน

ผลกระกอบต่อธุรกิจ

  • เสียความน่าเชื่อถือ ในสายตาคู่ค้าและลูกค้า
  • ยากต่อการขอสินเชื่อ จากสถาบันการเงิน
  • สูญเสียโอกาสทางธุรกิจ จากการขาดความโปร่งใส

บทบาทของนักบัญชีในการช่วย SME

นักบัญชีมืออาชีพไม่ได้มีหน้าที่เพียงทำบัญชีรายรับ-รายจ่าย แต่เป็น คู่คิดทางการเงินและภาษี ที่สำคัญ

การวางแผนภาษี (Tax Planing)

  • วิเคราะห์โครงการสร้างธุรกิจเพื่อใช้สิทธิประโยชน์ภาษีให้เหมาะสม
  • แนะนำวิธีการลดหย่อนภาษีที่ถูกกฎหมาย
  • วางแผนการลงทุนและค่าใช้จ่ายเพื่อประโยชน์ทางภาษี

การตรวจสอบและควบคุมความเสี่ยงด้านภาษี

  • ตรวจสอบความถูกต้องของเอกสาร ทางภาษีก่อนยื่น
  • ประเมินความเสี่ยงด้านภาษี อย่างสม่ำเสมอ
  • จัดทำระบบควบคุมภายใน ด้านภาษีอากร

การให้บริการเชิงป้องกัน

  • แจ้งเตือนกำหนดยื่นแบบ ภาษีและเอกสารต่างๆ
  • อัปเดตกฎหมายใหม่ ที่เกี่ยวข้องกับ SME
  • จัดอบรมและให้ความรู้ แก่ผู้ประกอบการและทีมงาน

การสื่อสารกับสรรพากร

  • เป็นตัวแทนในการชี้แจง หากมีการตรวจสอบ
  • จัดเตรียมเอกสาร และข้อมูลสำหรับการตรวจสอบ
  • ดูแลกระบวนการอุทรณ์ หากจำเป็น

การใช้เทคโนโลยีช่วย SME

  • แนะนำระบบบัญชีดิจิทัล ที่เหมาะสมกับธุรกิจ
  • ระบบการจัดเก็บเอกสาร อิเล็กทรอนิกส์
  • การใช้ e-Tax Invoice และ e-Receipt

สำหรับสรุปข้อแนะนำ

สำหรับผู้ประกอบการ SME

1. ให้ความสำคัญกับการจัดการภาษี ตั้งแต่เริ่มต้นธุรกิจ

2. จัดเก็บเอกสารอย่างเป็นระบบ และครบถ้วนตามกฎหมาย

3. ใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษีอย่างถูกต้อง และโปร่งใส

4. มีนักบัญชีมืออาชีพเป็นที่ปรึกษา เพื่อลดความเสี่ยง

ข้อควรจำ

  • ความเสี่ยงด้านภาษีไม่ใช่เรื่องเล็กน้อยสำหรับ SME
  • การปฏิบัติตามกฎหมายครบถ้วนช่วงสร้างความเชื่อมั่น
  • นักบัญชีที่ดีช่วยให้ธุรกิจเติบโตอย่างยั่งยืนและโปร่งใส

Nextto ผู้ช่วย SME จัดการบัญชีและภาษีอย่างมั่นใจ

การจัดการความเสี่ยงภาษีไม่ใช่เพียงแค่เรื่องของเอกสาร แต่คือการมี ระบบที่โปร่งใส ตรวจสอบได้ และทำงานง่ายขึ้น

Nextto โปรแกรมบัญชีออนไลน์ ที่ออกแบบมาเพื่อ SME และสำนักงานบัญชี ช่วยให้คุณ:

  • บันทึกรายรับ-รายจ่ายและภาษีได้อย่างถูกต้องอัตโนมัติ

  • เชื่อมต่อข้อมูลแบบเรียลไทม์ ลดปัญหาข้อมูลตกหล่น

  • รองรับ e-Tax Invoice & e-Receipt ตามมาตรฐานกรมสรรพากร

  • มีระบบจัดเก็บเอกสารดิจิทัล ปลอดภัยและค้นหาได้ง่าย

  • นักบัญชีและผู้ประกอบการทำงานร่วมกันได้สะดวก ไม่ต้องส่งเอกสารซ้ำซ้อน

 สำหรับ SME ที่อยาก ลดความเสี่ยงภาษีย้อนหลัง และทำให้ธุรกิจเดินหน้าอย่างมั่นใจ ลองใช้ Nextto เป็นคู่คิดด้านบัญชีและภาษีของคุณ

     ทดลองใช้ NEXTTO ฟรี 30 วัน ติดต่อทีมงานเพื่อรับคำปรึกษาเพิ่มเติมได้ที่ Line OA – @Nextto

ช่องทางการติดต่อ NEXTTO 

Facebook : Nextto System

Instagram : Nexttosystem

LINE : @Nextto

TikTok : @Nexttosystem

Email : helpdesk@nexttosystem.com

Tel : 095-5088226