ภาษีร้านค้าออนไลน์
เรื่องใกล้ตัวที่พ่อค้าแม่ค้าออนไลน์ควรรู้

     การขายของออนไลน์เป็นช่องทางทำมาหากินที่ได้รับความนิยมอย่างมากในปัจจุบัน ไม่ว่าจะขายผ่าน Facebook Youtube Shoppee Lazada Tiktok หรือ Marketplace ต่างๆ  แต่หลายคนมักลืมคิดเรื่อง “ภาษี” ซึ่งเป็นเรื่องสำคัญไม่แพ้การหาลูกค้าเลยทีเดียว

     บทความนี้จะพาทุกท่านไปทำความเข้าใจเรื่องภาษีสำหรับร้านค้าออนไลน์ ตั้งแต่ประเภทภาษีที่ต้องเสีย การคำนวณ จนถึงวิธีการยื่นภษาี เพื่อให้พ่อค้าแม่ค้าออนไลน์ สามารถทำธุรกิจได้อย่างถูกต้องและสบายใจ

ขายของออนไลน์ต้องเสียภาษีอะไรบ้าง ?

1. ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

รายได้จากการขายของออนไลน์ถือเป็น “เงินได้จากการประกอบธุรกิจ” หรือภาษีเงินได้ประเภทที่ 8 (ม.40(8)) โดยมีเกณฑ์การเสียภาษีดังนี้

  • ผู้เสียภาษีโสด มีรายได้รวมเกิน 60,000 บาทต่อปี ต้องยื่นภาษี
  • ผู้เสียภาษีที่มีคู่สมรส มีรายได้รวมเกิน 120,000 บาทต่อปี ต้องยื่นภาษี

รายได้จากการขายออนไลน์ต้องนำมารวมกับรายได้อื่นๆ เพื่อคำนวณภาษีเงินได้ประจำปี

2. ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT)

หากมียอดขายสินค้าหรือบริการ เกิน 1.8 ล้านบาทต่อปี จะต้อง 

  • จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม (ภ.พ.01) ภายใน 30 วัน นับแต่วันที่มีรายได้เกิน
  • ออกใบกำกับภาษีเรียกเก็บ VAT 7% จากลูกค้า
  • นำส่งภาษีให้กรมสรรพากรทุกเดือน

วิธีการคำนวณภาษีร้านค้าออนไลน์

การคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

สูตรคำนวณ : รายได้ – ค่าใช้จ่าย = เงินได้สุทธิ

เงินได้สุทธิจะเป็นฐานในการคำนวณภาษี โดยใช้อัตราภาษีแบบขั้นบันได 5-35%

ค่าใช้จ่ายที่หักได้ ได้แก่ 

  • ต้นทุนสินค้า
  • ค่าขนส่ง
  • ค่าแพ็กเกจจิ้ง
  • ค่าโฆษณา
  • เงินเดือนพนักงาน
  • ค่าใช้จ่ายอื่นๆ ที่เกี่ยวข้อง

วิธีหักค่าใช้จ่ายมี 2 แบบ

  1. หักตามจริง (ต้องมีหลักฐานครบถ้วน)
  2. หักแบบเหมา 60% ของรายได้

การคำนวณภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT)

สูตรคำนวณ : ภาษีขาย – ภาษีซื้อ = ภาษีที่ต้องชำระ/ได้รับคืน

  • ภาษีขาย = ภาษีที่เรียกเก็บจากลูกค้า 7%
  • ภาษีซื้อ = ภาษีที่ถูกเรียกเก็บเมื่อซื้อสินค้า 7%

หากภาษีขายมากกว่าภาษีซื้อ ต้องชำระส่วนต่าง แต่ถ้าภาษีซื้อมากกว่า จะได้รับคืนภาษีหรือใช้เป็นเครดิตภาษีเดือนถัดไป

ต้องยื่นภาษีเมื่อไหร่? ยื่นแบบอะไร?

ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

  • แบบ ภ.ง.ด.90 ยื่นภาษีประจำปี ภายในวันที่ 31 มีนาคมของปีถัดไป
  • แบบ ภ.ง.ด.94 ยื่นภาษีครึ่งปี ภายในวันที่ 30 กันยายนของปีเดียวกัน

ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT)

  • แบบ ภ.พ.30 ยื่นทุกเดือน ภายในวันที่ 15 ของเดือนถัดไป

5 เคล็ดลับการจัดการภาษีสำหรับพ่อค้าแม่ค้าออนไลน์

1. เก็บหลักฐานให้ครบถ้วน

เก็บใบเสร็จ ใบกำกับภาษี สลิปโอนเงิน ค่าโฆษณา ค่าจัดส่งให้เป็นระเบียบ จะช่วยลดหย่อนภาษีและเป็นหลักฐานเมื่อถูกตรวจสอบ

2. แยกบัญชีธนาคาร

ใช้บัญชีธนาคารแยกระหว่างธุรกิจกับส่วนตัว ช่วยให้ทำบัญชีง่ายและชัดเจนขึ้น

3. จัดทำบัญชีรายรับ-รายจ่ายอย่างสม่ำเสมอ

ช่วยให้การคำนวณภาษีเป็นเรื่องง่ายและตรวจสอบได้ทุกเมื่อ

4. ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญ

เมื่อยอดขายเริ่มโตขึ้น ควรปรึกษานักบัญชีหรือกรมสรรพากรเพื่อวางแผนภาษีให้เหมาะสม

5. ติดตามกฎหมายภาษีอย่างสม่ำเสมอ

กฎหมายภาษีอาจมีการเปลี่ยนแปลง การติดตามข่าวสารจะช่วยให้คุณปรับตัวได้ทันท่วงที

     การเสียภาษีร้านค้าออนไลน์ไม่ได้ยากอย่างที่คิด การเข้าใจหลักเกณฑ์การเสียภาษีที่ถูกต้องจะช่วยให้คุณ

  • เสียภาษีอย่างถูกต้องตามกฎหมาย
  • ไม่ต้องกังวลเรื่องภาษีย้อนหลัง
  • ขายของออนไลน์ได้อย่างเปิดเผยและมั่นใจ
  • วางแผนธุรกิจในระยะยาวได้ดีขึ้น

เริ่มต้นจัดการภาษีให้ถูกต้องตั้งแต่วันนี้ เพื่อธุรกิจออนไลน์ที่ยั่งยืนและเติบโตได้อย่างมั่นคง

บริหารภาษีร้านค้าออนไลน์ให้ง่ายขึ้นด้วย Nextto

ทำไมต้อง Nextto ?

เชื่อมต่อทุกช่องทางขายอัตโนมัติ

  • รองรับการเชื่อมต่อ API กับ Shopee, Lazada, TikTok Shop
  • ดึงข้อมูลยอดขายจากทุกแพลตฟอร์มมารวมไว้ที่เดียว
  • ไม่ต้องกรอกข้อมูลด้วยตัวเอง ลดความผิดพลาดจากการคีย์มือ

ลงบัญชีกำไรขาดทุนอัตโนมัติ

  • ระบบคำนวณต้นทุน รายได้ และค่าใช้จ่ายให้อัตโนมัติ
  • สร้างรายงานกำไรขาดทุนแบบเรียลไทม์
  • ช่วยให้มองเห็นภาพรวมธุรกิจได้ชัดเจนทุกเมื่อ

บริหารภาษีได้อย่างแม่นยำ

  • คำนวณภาษีเงินได้และ VAT ได้อย่างถูกต้อง
  • ระบบจัดเก็บหลักฐานทางบัญชีครบถ้วน พร้อมตรวจสอบได้ทุกเมื่อ
  • ช่วยให้ยื่นภาษีได้ง่ายและรวดเร็วขึ้น

ประหยัดเวลาและค่าใช้จ่าย

  • ลดเวลาการทำบัญชีจากหลายชั่วโมงเหลือเพียงไม่กี่นาที
  • ไม่ต้องจ้างนักบัญชีเต็มเวลาในช่วงเริ่มต้น
  • มีเวลาโฟกัสกับการพัฒนาธุรกิจมากขึ้น

 

ด้วย Nextto คุณจะสามารถบริหารจัดการบัญชีและภาษีได้อย่างมืออาชีพ ทำให้ธุรกิจออนไลน์ของคุณเติบโตได้อย่างมั่นใจและยั่งยืน

     ทดลองใช้ NEXTTO ฟรี 30 วัน ติดต่อทีมงานเพื่อรับคำปรึกษาเพิ่มเติมได้ที่ Line OA – @Nextto

ช่องทางการติดต่อ NEXTTO 

Facebook : Nextto System

Instagram : Nexttosystem

LINE : @Nextto

TikTok : @Nexttosystem

Email : helpdesk@nexttosystem.com

Tel : 095-5088226